Бесплатный лимит: до какой суммы вклада не придется платить налог государству

С 2025 года в России меняются правила налогообложения банковских вкладов. Многие вкладчики с тревогой проверяют счета, опасаясь неожиданных списаний. Разберемся, кому действительно придется делиться доходом с государством и как рассчитать свои обязательства.

Когда появляется налог на вклады

Налог касается не самой суммы депозита, а полученных процентов. Государство установило лимит — 210 тысяч рублей дохода за год. Если ваши проценты не превышают эту сумму, платить ничего не нужно.

Лимит рассчитан по простой формуле: 1 миллион рублей умножается на ключевую ставку ЦБ. На начало 2025 года она составляла 21%, поэтому и получился порог в 210 тысяч. При изменении ключевой ставки будет меняться и необлагаемый лимит.

Как считают налог

Представим, ваш общий доход по всем вкладам составил 300 тысяч рублей. Из этой суммы вычитаем разрешенные 210 тысяч. Получается 90 тысяч — именно с этой разницы и возьмут налог.

Действуют две ставки:

• 13% — основная ставка для большинства вкладчиков
• 15% — для дохода, превышающего 5 миллионов рублей

Например, если ваш совокупный доход по вкладам 5,5 миллиона рублей, первые 5 миллионов облагаются по ставке 13%, а оставшиеся 500 тысяч — по 15%.

Важные нюансы, которые стоит знать

Банки сами выступают налоговыми агентами — они следят за вашими доходами, передают информацию в налоговую и присылают уведомления. Вам не нужно самостоятельно декларировать доходы по вкладам.

Налоговая учитывает все ваши депозиты в разных банках. Даже если в каждом отдельном банке вы не превысили лимит, но общая сумма процентов по всем счетам больше 210 тысяч — налог придется заплатить.

Иностранная валюта тоже учитывается. Банк пересчитает проценты по курсу ЦБ на дату получения дохода.

Как и когда платить

Получив уведомление от банка, вы можете оплатить налог через интернет-банкинг, мобильное приложение или в отделении любого банка. Главное — успеть до 1 декабря следующего года. За просрочку начислят пени.

Кого коснутся изменения

Большинству вкладчиков беспокоиться не о чем. Чтобы получить 210 тысяч процентов, нужно иметь около 1,5-2 миллионов рублей на депозитах под 10-15% годовых. Если ваши накопления меньше, налог вас не затронет.

В зоне внимания оказались в основном состоятельные граждане, хранящие крупные суммы на депозитах. Им действительно стоит пересмотреть свою финансовую стратегию.

Стоит ли бояться нового налога

Для 95% вкладчиков ничего не изменится. Лимит в 210 тысяч рублей достаточно высокий — его превышают только те, кто держит на счетах от 1,5 миллионов рублей и больше.

Главное — не паниковать и разобраться в новых правилах. Банки обязаны предупредить вас о налоговых обязательствах заранее. Следите за уведомлениями в мобильном приложении и интернет-банке, чтобы быть в курсе своих финансовых дел.